Консультирование по НДС в ОАЭ

Request for free consultation

Start with a free 35-minute expert session

Thank you — your answers have been submitted.
Our team will review your inputs and get in touch shortly.

Usually within 1 business day via email or WhatsApp

Консультационные услуги по НДС в Дубае и по всем ОАЭ

Услуги по НДС в ОАЭ являются важной частью финансово-хозяйственной деятельности, особенно для компаний, работающих в условиях многослойного нормативного регулирования, как, например, в Дубае и Абу-Даби. С момента внедрения НДС в 2018 году все компании в ОАЭ обязаны вести точный учёт, корректно применять налоговые ставки и своевременно подавать декларации по НДС в соответствии с Федеральным декрет-законом № 8 от 2017 года и сопутствующими исполнительными положениями.

Независимо от юрисдикции — структурированная поддержка по НДС обеспечивает не только соблюдение законодательства, но и финансовую эффективность через возмещение входного налога, готовность к проверке и снижение налоговых рисков.

Oncount — один из ведущих НДС-консультантов в Дубае, предоставляющий экспертные услуги по соблюдению требований НДС в ОАЭ.

Наши услуги по налоговому консультированию для бизнеса в ОАЭ

Дубай, как финансовый центр стран GCC, представляет собой стратегически важную юрисдикцию для международной торговли, штаб-квартир и регионального масштабирования бизнеса. Местный бизнес сталкивается с многослойными требованиями по соблюдению законодательства, включая НДС, корпоративный налог и отчётность по экономической субстанции (ESR). Эффективная деятельность невозможна без профессиональной и нормативно выверенной поддержки.

Ключевые услуги:

Бухгалтерия: учёт по МСФО и финансовая отчётность — основа корпоративной комплаенс-системы. Корректный учёт НДС необходим для готовности к аудиту, анализа денежных потоков и расчётов по налогам.
Консультирование по НДС: требует точной классификации поставок, оценки права на вычет входного НДС и строгого документооборота. Ошибки в декларациях могут привести к штрафам и репутационным рискам.
Заработная плата: соблюдение WPS и требований по эмиратизации требует корректной обработки расчёта заработной платы.
Аудит: финансовый аудит обязателен для большинства компаний в материковой зоне и свободных экономических зонах.
Бухгалтерское ПО: облачные системы (Zoho Books, QuickBooks UAE Edition, Tally Prime) обеспечивают отчётность по НДС в реальном времени, контроль документооборота и аудит-трейлы.

Эти услуги способствуют прозрачности, гибкости и соответствию налоговому законодательству.

Насколько защищен от рисков ваш бухгалтерский учет в ОАЭ?

Узнайте за 20 секунд, соответствует ли ваш бизнес всем требованиям на 100% — или находится под угрозой скрытых рисков

Что такое НДС и зачем он был введён?

Налог на добавленную стоимость (НДС) — это косвенный налог, взимаемый на каждом этапе производственно-сбытовой цепочки. Он был введён в ОАЭ с 1 января 2018 года по ставке 5%, что является одной из самых низких ставок в мире.

Федеральное налоговое управление (FTA) внедрило НДС в целях диверсификации источников дохода страны и снижения зависимости от нефтяного сектора. Полученные средства направляются на финансирование государственных услуг — здравоохранения, образования, инфраструктуры — и способствуют реализации долгосрочной экономической стратегии ОАЭ.

Структура и охват НДС в ОАЭ

НДС применяется на всей территории ОАЭ, включая большинство свободных зон. Однако так называемые назначенные зоны (Designated Zones), например, JAFZA и KIZAD, имеют частичные освобождения при соблюдении определённых условий (например, перемещение товаров внутри зоны и наличие таможенного контроля).

Категории поставок:

Облагаемые (5%) — товары, услуги, консалтинг, логистика и т.п.
Облагаемые по нулевой ставке (0%) — экспорт, международные перевозки, определённые медицинские и образовательные услуги. Входной НДС подлежит возмещению.
Освобождённые — аренда жилой недвижимости, некоторые финансовые услуги (например, страхование жизни, кредитование с процентами). По таким операциям НДС не взимается, и входной НДС не подлежит вычету.

Согласно руководствам ФНС, компании обязаны чётко разделять эти категории в декларациях для корректного расчёта налоговой обязанности.

Обязательная и добровольная регистрация по НДС

Порог регистрации по НДС:

Тип	Порог (AED)	Статус
Обязательная регистрация	375,000	Обязательна
Добровольная регистрация	187,500	По желанию

Обязательная регистрация применяется, если налогооблагаемые поставки или импорт за последние 12 месяцев превысили 375 000 дирхамов либо ожидается превышение в течение следующих 30 дней. Заявка на регистрацию подаётся в течение 30 дней с момента достижения порога.

Добровольная регистрация доступна для бизнеса с налогооблагаемым оборотом или расходами от 187 500 дирхамов. Это даёт право на возмещение входного НДС.

Для подачи заявки через портал e-Services ФНС необходимы:

действующая торговая лицензия
копии паспортов и Emirates ID учредителей и директоров
финансовая отчётность или письмо из банка
прогноз налогооблагаемого оборота

Из-за необходимости точной классификации поставок и соблюдения переходных/отраслевых норм рекомендуется привлечение профессионального НДС-консультанта в Дубае.

Подача декларации по НДС и расчёт налоговых обязательств

Декларация подаётся через форму VAT 201 на портале ФНС.

Частота подачи зависит от оборота:

Ежемесячно — для компаний с оборотом от 150 млн AED
Ежеквартально — для всех остальных

Формула расчёта НДС:

К уплате = НДС с продаж (Output VAT) – НДС по расходам (Input VAT)

Output VAT — НДС, начисленный на реализованные товары и услуги
Input VAT — НДС, уплаченный при покупке товаров и услуг, связанных с налогооблагаемой деятельностью

Важно: корректная классификация поставок (5%, 0%, освобождённые) критична для исключения ошибок.

Штрафы за несоблюдение (Постановление КМ № 49 от 2021 г.):

1 000 AED за первую просроченную декларацию
2 000 AED за повторные нарушения в течение 24 месяцев

Все подтверждающие документы необходимо хранить минимум 5 лет, для сделок с недвижимостью — 15 лет (статья 78 Исполнительного регламента).

Преимущества соблюдения требований по НДС

Корректное соблюдение правил НДС приносит компании не только правовую защищённость, но и конкретные стратегические и финансовые выгоды:

Деловая репутация: зарегистрированные по НДС компании чаще получают доступ к государственным тендерам, корпоративным контрактам и цепочкам поставок.
Оптимизация денежного потока: своевременное возмещение входного НДС повышает ликвидность, особенно в капиталоёмких отраслях — строительство, логистика, производство.
Готовность к проверкам: стабильное соответствие снижает риски штрафов и отмены ранее заявленных вычетов.
Снижение юридических рисков: правильная квалификация операций (особенно смешанных, освобождённых и трансграничных) предотвращает штрафы за неправильные расчёты или некорректные счета-фактуры.

Компании в свободных экономических зонах особенно подвержены проверкам из-за сложных трансграничных операций и совмещения облагаемой и не облагаемой деятельности. Индивидуальное консультирование по НДС помогает минимизировать эти риски.

Роль налоговых консультантов по НДС и консалтинговых компаний в ОАЭ

Соблюдение НДС в ОАЭ — это не только подача деклараций. Это интерпретация изменений в законодательстве, управление документооборотом и снижение налоговых рисков по отраслям.

Профессиональные НДС-консультанты становятся ключевыми партнёрами в обеспечении соответствия для:

малых и средних компаний
предприятий со сложными трансакциями
организаций в свободных зонах

Основные услуги по НДС

Структурированное налоговое консультирование включает:

Регистрация и аннулирование регистрации: помощь в определении необходимости регистрации, сбор документов, подача заявок в ФНС. Аннулирование требует доказательств прекращения деятельности или снижения оборота ниже порога.
Подача деклараций: заполнение и подача формы VAT 201, классификация операций, ставки, корректировка трансграничных поставок.
Налоговое планирование и соблюдение: оптимизация договоров, выставления счетов и логистических схем с точки зрения НДС.
Хранение документов и готовность к проверке: организация архива: счета-фактуры, книги расходов, контракты — в соответствии со статьёй 78 Закона о НДС.
Возмещение и перерасчёт: оформление заявок на возврат — по экспорту, безнадёжным долгам, инвестиционным расходам.
Оспаривание штрафов и споров: подача запросов о пересмотре, ответы на уведомления ФНС, апелляции.
Обучение персонала: проведение сессий по актуальным аспектам НДС с привязкой к деятельности компании.
Консультирование по сложным операциям: правильная квалификация нестандартных или смешанных сделок.

Все эти услуги соответствуют Федеральному декрет-закону № 8 от 2017 года и Постановлениям Кабинета министров, обеспечивая юридическую безопасность клиента.

Как выбрать НДС-консультанта в Дубае

Выбор консультанта должен основываться на:

Регистрации в ФНС и знании законодательства: подтверждённый статус налогового агента, знание закона и исполнительных постановлений, включая КМ № 52 от 2017 года.
Отраслевом опыте: глубокая экспертиза в логистике, строительстве, здравоохранении, e-commerce.
Интеграции с ПО: знание Zoho Books, SAP, Tally Prime и других систем для автоматизированной подачи НДС.
Масштабируемости: возможность сопровождения МСБ без необходимости содержать штатную налоговую службу.

В условиях ОАЭ правильный выбор консультанта позволяет избежать аудиторских рисков и получить возмещения, которые в противном случае могли быть утеряны из-за ошибок в документах.

Важность бухгалтерского учёта для соблюдения требований корпоративного налогообложения в ОАЭ

Точный бухгалтерский учёт — основа соответствия НДС в ОАЭ. В соответствии со статьёй 78 Исполнительного регламента по НДС компании обязаны вести полные и проверяемые записи минимум 5 лет.

Почему бухгалтерия критична:

Обеспечивает правильную классификацию входного и выходного НДС
Поддерживает своевременную и корректную подачу деклараций
Является первой линией защиты при налоговых проверках
Способствует подготовке к корпоративной отчётности и сдаче других налогов

Ошибки в плане счетов, журналах операций или реестрах могут привести к штрафам. Поэтому профессиональный бухгалтерский контроль — неотъемлемый элемент соблюдения налогового законодательства в ОАЭ.

Штрафы за нарушение законодательства по НДС в Дубае

Соблюдение НДС — это юридическая обязанность. ФНС применяет чёткую систему штрафов в соответствии с Федеральным декрет-законом № 8 от 2017 года.

Распространённые штрафы за НДС в ОАЭ:

Просроченная регистрация: 10 000 AED
Просроченная аннулирование регистрации: 1 000 AED в месяц (до 10 000 AED)
Просрочка подачи декларации:
- Первое нарушение — 1 000 AED
- Повторное — 2 000 AED
Просрочка уплаты налога:
- 2% от суммы — немедленно
- 4% ежемесячно (ежедневный расчёт)
- Максимум — 300% от суммы налога
Ошибки в подаче или недостоверная отчётность:
- 1 000 AED за первую ошибку
- 2 000 AED за повторную
- При занижении суммы налога — от 5% до 50% от недоплаты в зависимости от того, было ли самораскрытие или нарушение выявлено ФНС.

Ошибки, выявленные при аудите, могут повлечь штраф до 50% от неуплаченной суммы. Размер санкций зависит от умысла и степени сотрудничества во время расследования.

Профилактика штрафов через профессиональное сопровождение

Избежать штрафов можно только при системном и превентивном подходе к соблюдению:

Календарь налоговых событий: чёткое планирование сроков подачи деклараций, платежей, возвратов, сверок
Мониторинг в реальном времени: контроль за начислениями, входными вычетами и обратным начислением
Моделирование аудита и обучение персонала: регулярные внутренние проверки по модели ФНС, обучение требованиям к форматам счетов, ведению документации и классификации операций

Профессиональное сопровождение защищает бизнес от процедурных ошибок, помогает своевременно реагировать на изменения законодательства и снижает финансовые риски.

Специализированные услуги по НДС для компаний, зарегистрированных в ОАЭ

Бизнес в Дубае часто сталкивается с отраслевыми трудностями при применении норм НДС. К таким вызовам относятся трансграничные сделки, управление поставками с нулевой ставкой и пропорциональное распределение входного налога при совмещении облагаемой и необлагаемой деятельности. Индивидуально настроенные услуги по НДС позволяют оптимизировать налоговые обязательства, одновременно снижая риск штрафов и аудиторских проверок.

Услуги по возмещению и возврату НДС

Возмещение входного НДС имеет ключевое значение для поддержания ликвидности и контроля расходов, особенно в таких секторах, как недвижимость, гостиничный бизнес и внешнеэкономическая деятельность. Частые случаи возврата:

капитальные расходы (оборудование, коммерческая недвижимость)
командировочные расходы и затраты на развитие бизнеса
стартовые расходы, понесённые до регистрации по НДС, могут подлежать возмещению при условии, что они связаны с будущими облагаемыми операциями и правильно задокументированы (в соответствии со статьёй 56 Исполнительного регламента)

Однако возврат требует:

корректно оформленных счетов-фактур
правильной классификации расходов
подачи заявления в установленный ФНС срок (обычно в течение 6 месяцев с соответствующего налогового периода)

ФНС тщательно проверяет возвраты. Профессиональное сопровождение значительно снижает вероятность отказа или задержек в обработке заявок.

Сопровождение при налоговом аудите по НДС

Аудиты ФНС могут проводиться как выборочно, так и по результатам анализа отчётности. Мы предоставляем следующие услуги:

предварительный аудит и сверка данных деклараций по НДС с бухгалтерскими регистрами и первичной документацией
представительство клиента при выездных проверках и разъяснительных встречах с инспекторами ФНС
исправление исторических ошибок через механизм добровольного раскрытия по Решению ФНС № 5 от 2022 года, что позволяет корректировать нарушения и снизить штрафные санкции

Качественная подготовка к аудиту снижает риски для бизнеса и демонстрирует надёжность внутреннего контроля регулятору.

Соблюдение требований по НДС в отраслевом разрезе

Экономика Дубая характеризуется разнообразием секторов, каждый из которых требует особого подхода к применению НДС:

E-commerce: цифровой бизнес обязан начислять НДС на электронные услуги B2C, оказываемые потребителям в ОАЭ; для импорта B2B действует механизм обратного начисления
Недвижимость: застройщики и управляющие компании должны правильно применять нулевую ставку к первым продажам, освобождение к аренде и распределять НДС по смешанным проектам
Финансовые услуги: в большинстве своём освобождены от НДС, однако частичное возмещение возможно при оказании облагаемых услуг (например, консалтинга)
Здравоохранение: требуется чёткое разграничение между нулевой ставкой на услуги лицензированных учреждений и освобождёнными процедурами (например, косметология)

Профессиональное соблюдение НДС обеспечивает корректность вычетов, снижает риски штрафов и гарантирует сохранение лицензий. Компании из Дубая получают наибольшую выгоду, когда консультирование по НДС учитывает специфику их отрасли, интегрировано с бухгалтерским ПО и базируется на прогнозах по нормативным изменениям.

Ответы на частые вопросы по НДС в ОАЭ для бизнеса

Book a Meeting

Должны ли налогоплательщики в эмирате регистрироваться по НДС?

Квалифицированные налоговые консультанты подтверждают: компании в Объединенных Арабских Эмиратах должны зарегистрироваться по НДС, если их налогооблагаемые поставки свыше 375 000 AED в год. Консультанты по НДС отмечают, что это касается большинства субъектов ведения бизнеса в материковых зонах и свободных экономических зонах. Однако налоговое консультирование в ОАЭ показывает, что в определённых назначенных зонах при соблюдении требований законодательства ОАЭ часть операций может не облагаться НДС.

Можно ли получить консультацию по возмещению НДС за услуги?

Консультация специалистов показывает: НДС, уплаченный за услуги, подлежит возмещению как входной налог при условии использования этих услуг для налогооблагаемой деятельности. Налоговые консультанты требуют подтверждения корректными документами и соблюдение всех требований процесса регистрации.

Что представляет собой поставка услуг с нулевой ставкой согласно законодательному акту?

Налоговый консалтинг определяет это как операции со ставкой НДС 0%. Спектр услуг включает экспортируемые услуги, международные перевозки, определённые медицинские и образовательные услуги согласно разъяснениям Федеральной налоговой службы и требованиям законодательства ОАЭ.

Кто в ОАЭ могут применять нулевую ставку?

Помощь в регистрации показывает: компании, осуществляющие поставки с нулевой ставкой, могут возмещать входной НДС. Например, консультанты, оказывающие услуги по регистрации зарубежному клиенту, выставляют счёт с 0% НДС и заявляют вычет по расходам. Это требует своевременной подачи налоговых деклараций в установленные сроки.

Какие категории бизнеса освобождены от обязанности регистрироваться?

Налоговое консультирование в ОАЭ показывает: компании, осуществляющие исключительно освобождённые поставки (аренда жилой недвижимости, страхование жизни), не обязаны начислять НДС. Однако вопросам налогообложения физических лиц и нерезидентов без постоянного представительства требуется отдельная консультация, поскольку они могут быть обязаны регистрироваться при поставках налогооблагаемым лицам в ОАЭ.

Что включает отчетность по освобождённым поставкам?

Квалифицированные консультанты указывают освобождённые операции: аренда жилой недвижимости, незастроенные земельные участки, страхование жизни, определённые финансовые услуги. По таким операциям НДС не начисляется, входной налог не принимается к вычету, но требуется ведение отчётности.

Как избежать просрочку при подтверждении освобождения от НДС?

Процесс регистрации требует хранения подтверждающих документов: договоры аренды, страховые полисы, расчёты по освобождённым операциям. Отчет должен содержать всю необходимую документацию, которую следует хранить минимум пять лет согласно рекомендациям Федеральной налоговой службы для избежания нарушений в установленные сроки.

Хотите вывести свой бизнес на новый уровень? Наша профессиональная команда бухгалтеров в Дубае готова помочь вам в финансовом плане. Мы берем на себя все: от составления подробных отчетов до разработки грамотных налоговых стратегий, чтобы вы могли сосредоточиться на том, что у вас получается лучше всего — на развитии своей компании.

Позвоните нам

+971 589 217 784

Присоединяйтесь к команде

info@oncount.com

Посетите нас

The One Tower — 15th floor, office 14
Sheikh Zayed Road — Dubai, United Arab Emirates

Свяжитесь с нами

Готовы увидеть реальный рост? Свяжитесь с нашей командой для получения бесплатной консультации.  Мы обсудим ваши потребности и покажем, как наши бухгалтерские услуги в Дубае могут помочь вашему бизнесу.

Thank you — your answers have been submitted.
Our team will review your inputs and get in touch shortly.

Usually within 1 business day via email or WhatsApp